目 录
第一部分 海城市审计局概况
一、 主要职责
二、 部门决算单位构成
第二部分 海城市审计局2020年度部门决算情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 海城市审计局2020年度部门决算报表
一、2020年度收入支出决算总表
二、2020年度收入决算表
三、2020年度支出决算表
四、2020年度财政拨款收入支出决算表
五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算表
六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、2020年度政府性基金预算财政拨款支出决算表
八、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
九、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第一部分审计局概况
一、主要职责
（一）对本级各部门和下级政府预算的执行情况和决算以及其他财政收支情况，进行审计监督。
（二）对国家的事业组织和使用财政资金的其他事业组织的财务收支，进行审计监督。
（三）对国有企业的资产、负债、损益、进行审计监督。
（四）对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，进行审计监督。
（五）对政府部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支，进行审计监督。
（六）按照国家有关规定，对国家机关和依法属于审计机关监督对象的其他单位的主要负责人实施经济责任审计。
（七）对国家财政收支有关特定事项，向有关部门、单位进行专项审计调查，并向本级人民政府和上一级审计机关报告审计调查结果。
（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具相关审计报告。组织实施相关审计业务培训。
（九）承办市政府和上级审计机关交办的其他事项。
二、部门决算单位构成
纳入海城市审计局2020年部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1、海城市审计局机关
第二部分 海城市审计局2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
（一）收入总计442.77万元，包括：
1.财政拨款收入442.77万元，占收入总计的100%。其中：一般公共预算财政拨款收入442.77万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。
2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。
3.事业收入0万元，占收入总计的0%。
4.经营收入0万元，占收入总计的0%。
5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。
6.其他收入0万元，占收入总计的0%。
7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。
8.上年结转和结余0万元，占收入总计的0%。
与上年相比，今年收入减少37.3万元，降低7.77%，主要原因：一是一般公共预算财政拨款收入减少。
（二）支出总计431.72万元，包括：
1.基本支出431.72万元，占支出总计的100%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出294.37万元，对个人和家庭的补助支出40.64万元，商品和服务支出96.70万元。。
2.项目支出0万元，占支出总计的0%。
3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。
4.经营支出0万元，占支出总计的0%。
5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。
与上年相比，今年支出减少61.54万元，降低12.47%，主要原因：一是主要原因响应中央提倡建立节约型机关，厉行勤俭节约常态化、压减各项资金安排、二是严格控制“三公”经费支出等。
（三）年末结转和结余18.77万元。
主要是行政运行及其他审计事物支出等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加11.05万元，增长143.13%，主要原因：一是行政运行支出增加结转；二是其他审计事物支出增加结转。
二、财政拨款支出决算情况
（一）总体情况。
2020年度财政拨款支出431.72万元，其中：基本支出431.72万元，项目支出0万元。与上年相比，财政拨款支出减少61.54万元，降低12.47%，主要原因：一是主要原因响应中央提倡建立节约型机关，厉行勤俭节约常态化、压减各项资金安排、二是严格控制“三公”经费支出等。与年初预算相比，2020年度财政拨款支出完成年初预算的100%，其中：基本支出完成年初预算的100%，项目完成年初预算的0%。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况。
2020年度一般公共预算财政拨款支出442.77万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出324.90万元，社会保障和就业支出73.66万元，医疗卫生与计划生育支出12.40万元，住房保障支出20.77万元。
1.一般公共服务支出324.90万元，具体包括：
（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）264.64万元，主要是行政人员工资经费等支出，完成年初预算的100%。
（2）其他审计事务支出60.25万元，主要是审计业务公用经费，如办公业务费、房屋修缮、车辆、委托业务费等支出，完成年初预算的100%。
2. 社会保障和就业支出73.66万元，包括：
（1）归口管理的行政单位离退休40.64万元，主要是离退休人员工资及抚恤金等支出。
（2）机关事业单位基本养老保险28.44万元，主要是机关事业单位人员养老保险支出。
（3）机关事业单位职业年金支出4.58万元，主要是机关事业单位职业年金支出。
社会保障和就业支出完成年初预算的100%。
3. 医疗卫生与计划生育支出12.40万元，主要是行政事业单位医疗保险支出，完成年初预算的100%。
4、住房保障支出20.77万元，主要是住房公积金支出，完成年初预算的100%。
（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。
2020年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出4.56万元，完成年初预算的78.62%，决算数小于年初预算数的主要原因是公务接待费及公务用车运行维护费支出减少。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0.15万元，公务用车购置及运行维护费4.41万元。
1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是0。2020年参加出国（境）团组0个，累计0人次,主要为参加0团等。2020年因公出国（境）费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%，主要是无此项支出。
2.公务接待费0.15万元，占“三公”经费支出的3.28%。完成年初预算的75%，决算数小于年初预算数的主要原因是公务接待费支出减少。2020年国内公务接待累计5批次、25人、0.15万元，主要用于上级审计机关公务接待等；其中外事接待累计5批次、25人、0.15万元，主要用于上级审计机关公务接待等。2020年公务接待费比上年减少0.084万元，下降35.89%，主要是公务接待费支出减少等原因。
3. 公务用车购置及运行费4.41万元，占“三公”经费支出的96.71%。完成年初预算的78.75%，决算数小于年初预算数的主要原因是公务用车运行维护费支出减少。比上年减少1.17万元，下降20.96%，主要是公务用车运行维护费支出减少等原因。
其中：公务用车购置费0万元，主要用于0等,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费4.41万元，主要用于公务用车运行维护费支出减少等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量2辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度一般公共预算财政拨款基本支出431.72万元，其中：人员经费335.02万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费96.70万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2020年机关运行经费支出96.70万元，比上年减少27.17万元，降低21.93%，主要原因是响应中央提倡建立节约型机关，厉行勤俭节约常态化、压减各项资金安排、严格控制“三公”经费支出等。
（二）政府采购支出情况。
2020年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占用情况。
截至2020年12月31日，共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车2辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1.绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目0个，涉及资金0万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到0%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）0分。组织对0个单位开展整体绩效自评，涉及资金0万元，自评平均分0分。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
第四部分 海城市审计局2020年度部门决算表